Gérer la trésorerie implique : de comprendre les enjeux de la gestion des flux financiers de l’entreprise ;

de maîtriser les opérations courantes de gestion de trésorerie ; d’utiliser les conditions bancaires des modes de paiement et d’encaissement, des moyens de financement et de placement à court terme.

Trésoriers d’entreprise débutants, responsables comptables et financiers en charge de la gestion de la trésorerie de leur entreprise.

Situer la trésorerie dans le contexte général du financement de l’entreprise ?

• L’importance de la trésorerie dans la gestion de l’entreprise.
• Les différentes approches de la trésorerie : bilancielle, conceptuelle, par les ratios, par les flux.
• Le rôle du trésorier.
• Le système de gestion de trésorerie.
• L’origine des difficultés de trésorerie.
• La sensibilité du BFR.
• Atelier de réflexion : quelles sont les missions principales et secondaires du trésorier ?

Négocier efficacement les conditions bancaires

• Comprendre les circuits des moyens de règlement.
• Connaître les conditions bancaires des moyens de paiement, d’encaissement et des opérations financières (jours de valeur, taux, commissions).
• Cas pratique : à partir d’éléments de soldes en valeur, déterminer les enjeux d’équilibrage, d’arbitrage
• Maîtriser les différents paramètres de financement.
• Apprécier le coût réel d’un crédit.
• Cas pratique : déterminer le coût réel d’un crédit de trésorerie
• Comparer les placements.
• Illustration : un arbitrage « découvert/crédit de trésorerie »

Gérer la trésorerie au quotidien

• De l’approche statique à l’approche dynamique.
• La mise en place d’un système de gestion de trésorerie en date de valeur.
• Cas pratique : établissement d’une fiche de suivi en valeur et arbitrage

Établir les prévisions de trésorerie

• L’analyse des circuits d’information.
• Du plan pluriannuel au budget mensuel de trésorerie.
• Du budget de trésorerie à la gestion quotidienne en dates de valeur.
• Les méthodes d’élaboration des budgets : normative, des flux.
• L’analyse des écarts réalisations versus prévisions et la réactualisation du budget.

Anticiper la gestion de trésorerie de demain

• L’évolution du rôle du trésorier.
• L’informatisation de la trésorerie.
• Le reporting et les tableaux de bord.
• Cas pratique de synthèse : organiser la journée type d’un trésorier
• Quiz de synthèse : les fondamentaux de la gestion de trésorerie

Apports théoriques et alternance d’exposés et de cas pratiques
Positionnement : Entretien téléphonique, Questionnaire d’évaluation des attentes, Questionnaire d’évaluation de niveau
Évaluation : Exercice de synthèse noté, Tour de table, Évaluation des acquis
Rôle du formateur : Présentation d’un apport théorique, Organisation de jeux de rôles, Évaluation des acquis des participants
Documents : Manuel pédagogique, Copie du diaporama, Attestation de fin de formation
Moyens pédagogiques : Vidéo projecteur – Tableaux blancs – Supports de cours

Dans le cadre d’une formation en classe virtuelle :

le support de cours sera dématérialisé et transmis par e-mail ;
un lien de connexion à la plateforme sera envoyé 24 h avant le début de la formation.

Avant la formation :

Un questionnaire d’analyses des besoins est transmis aux participants afin que le formateur puisse adapter sa formation aux attentes et aux besoins exprimés. Ce questionnaire permet également l’évaluation des prérequis, et de s’assurer de la bonne adéquation entre les attentes du futur apprenant par rapport au contenu de la formation.
Pour les formations individualisées et spécifiques (intra), un audit téléphonique préalable est organisé entre le formateur et le pilote de la formation de notre client. Cet entretien téléphonique permet de déterminer la meilleure approche pédagogique et d’obtenir les informations nécessaires à l’élaboration d’un programme sur-mesure.
Dans le cadre d’une formation à distance, un lien de connexion à la plateforme est transmis 24 h avant le début de la formation.
Pendant la formation :

• Accueil des participants.
• Tour de table.
• Présentation du programme et des objectifs de la formation.
• Déroulement de la formation avec alternance d’apports théoriques et de cas pratiques (exercices, quizz, QCM, exercices à l’oral…).
• Un suivi continu de formation et des échanges entre le formateur et les apprenants permettant de mesurer la compréhension et l’assimilation des savoirs et savoir-faire.

En fin de journée : Un point est effectué sur ce qui a été étudié dans la journée afin de s’assurer que tout a bien été assimilé et de pouvoir éventuellement reprendre certaines parties en fonction des retours des apprenants. Compte rendu journalier oral du formateur après de notre équipe pédagogique.
En fin de formation :Un questionnaire d’évaluation des acquis permet de mesurer les connaissances acquises pendant la formation et d’établir un niveau d’acquisition (hors parcours certifiant).
Une fiche d’évaluation à chaud permet d’avoir un retour sur les conditions de déroulement de la formation et d’évaluer le ressenti et la satisfaction de chaque participant.
Clôture de session et évaluation à chaud en fin de formation :

Dans le cadre d’une formation en présentiel.

D’une part « avec le formateur » pour favoriser l’échange entre les différentes parties.
D’autre part « sans le formateur » pour laisser la possibilité aux apprenants de s’exprimer librement et d’exposer les éventuelles difficultés rencontrées.
Dans le cadre d’une formation à distance en “classe virtuelle”.

La clôture est réalisée par notre formateur.

Retour auprès des prescripteurs de la formation :

Appel téléphonique afin de faire le point sur ce qui a été transmis durant la formation, de savoir si le besoin est satisfait et si d’autres besoins sont apparus. Le résultat des questionnaires à chaud est transmis auprès des différentes parties prenantes (client, formateur, 3FPT, apprenants…). Mesure de l’utilisation des acquis de la formation avec un questionnaire d’évaluation à froid (transmis par mail plusieurs semaines ou plusieurs mois après la session d’apprentissage).