La trésorerie qui est un des leviers essentiels de la productivité et de la durabilité des entreprises nécessite un pilotage permanent pour le maintien de l’équilibre financier. Une gestion rigoureuse de la trésorerie permet d’améliorer la performance globale de son entreprise. Le banquier est quant à lui un partenaire important et incontournable, que ce soit pour la gestion des flux financiers classiques ou pour des besoins de financements bancaires particuliers. Il convient de bien comprendre les techniques de gestion de trésorerie pour optimiser et améliorer la rentabilité, l’activité et le financement de son entreprise et être en mesure de dialoguer avec son banquier, et instaurer une relation de confiance avec sa banque.
Cette formation “Gestion de trésorerie : optimisation et adaptation” permettra aux participants de :

• Maîtriser les techniques de base de la gestion de trésorerie
• Contrôler et négocier les conditions bancaires
• Savoir gérer la trésorerie au quotidien
• Être en mesure d’assumer les fonctions de trésorier
• Bien connaître les moyens de financement et de placement à court terme pour optimiser la gestion de trésorerie de son entreprise.

Trésoriers, Comptables, DAF, Chefs d’entreprise TPE / PME, toutes personnes souhaitant évoluer vers la fonction de trésorier.

Introduction

• Définition de la trésorerie : approche par le bilan, par les flux, trésorerie réelle et trésorerie potentielle, plan de financement à 3 ans
• Origine de la fonction de trésorier
• Objectifs du trésorier
• Les étapes de la gestion de trésorerie
• Information du trésorier

Les prévisions de trésorerie

• Budget annuel de trésorerie

– Le budget des encaissements
– Le budget des décaissements

• Prévisions mensuelles
• Réalisations de trésorerie et l’analyse des écarts réalisations / prévisions
• Exemples et applications du budget et du plan de trésorerie

L’environnement bancaire

• Systèmes interbancaires de paiement
• Évolution des moyens de paiement
• Choix et gestion des moyens de paiement
• Tarification bancaire

Choisir les financements et les placements court terme

• Les principaux moyens de financement à court terme proposés par les banques

– Les crédits en blanc (ou non affectés)
– Les concours bancaires courants
– Les avances en devises.
– L’affacturage.

• Les moyens de financement non bancaires
• Le coût réel d’un crédit
• Les différents placements disponibles
• Arbitrer entre liquidité, rentabilité, sécurité et fiscalité
• Comment obtenir et négocier les financements à court terme demandés
• Les décisions optimales à prendre

Améliorer sa trésorerie à long terme

• les crédits long terme
• les crédits moyen terme
• les crédits de restructuration

La gestion de trésorerie devises

• Identifier une position de change
• Calculer l’exposition au risque de change
• Les techniques de couverture classiques

Gérer la relation avec son banquier

• Comment choisir sa banque
• Créer une relation de confiance et maîtriser la relation avec sa banque : “jouer cartes sur table”
• Savoir bien négocier avec son banquier
• Les frais de tenue de compte : négocier avec votre banquier une offre personnalisée
• Comment obtenir un prêt bancaire ou des facilités de trésorerie (découvert bancaire, lignes de crédit, etc)

Apports théoriques et alternance d’exposés et de cas pratiques
Positionnement : Entretien téléphonique, Questionnaire d’évaluation des attentes, Questionnaire d’évaluation de niveau
Évaluation : Exercice de synthèse noté, Tour de table, Évaluation des acquis
Rôle du formateur : Présentation d’un apport théorique, Organisation de jeux de rôles, Évaluation des acquis des participants
Documents : Manuel pédagogique, Copie du diaporama, Attestation de fin de formation
Moyens pédagogiques : Vidéo projecteur – Tableaux blancs – Supports de cours

Dans le cadre d’une formation en classe virtuelle :

le support de cours sera dématérialisé et transmis par e-mail ;
un lien de connexion à la plateforme sera envoyé 24 h avant le début de la formation.

Avant la formation :

Un questionnaire d’analyses des besoins est transmis aux participants afin que le formateur puisse adapter sa formation aux attentes et aux besoins exprimés. Ce questionnaire permet également l’évaluation des prérequis, et de s’assurer de la bonne adéquation entre les attentes du futur apprenant par rapport au contenu de la formation.
Pour les formations individualisées et spécifiques (intra), un audit téléphonique préalable est organisé entre le formateur et le pilote de la formation de notre client. Cet entretien téléphonique permet de déterminer la meilleure approche pédagogique et d’obtenir les informations nécessaires à l’élaboration d’un programme sur-mesure.
Dans le cadre d’une formation à distance, un lien de connexion à la plateforme est transmis 24 h avant le début de la formation.
Pendant la formation :

• Accueil des participants.
• Tour de table.
• Présentation du programme et des objectifs de la formation.
• Déroulement de la formation avec alternance d’apports théoriques et de cas pratiques (exercices, quizz, QCM, exercices à l’oral…).
• Un suivi continu de formation et des échanges entre le formateur et les apprenants permettant de mesurer la compréhension et l’assimilation des savoirs et savoir-faire.

En fin de journée : Un point est effectué sur ce qui a été étudié dans la journée afin de s’assurer que tout a bien été assimilé et de pouvoir éventuellement reprendre certaines parties en fonction des retours des apprenants. Compte rendu journalier oral du formateur après de notre équipe pédagogique.
En fin de formation :Un questionnaire d’évaluation des acquis permet de mesurer les connaissances acquises pendant la formation et d’établir un niveau d’acquisition (hors parcours certifiant).
Une fiche d’évaluation à chaud permet d’avoir un retour sur les conditions de déroulement de la formation et d’évaluer le ressenti et la satisfaction de chaque participant.
Clôture de session et évaluation à chaud en fin de formation :

Dans le cadre d’une formation en présentiel.

D’une part « avec le formateur » pour favoriser l’échange entre les différentes parties.
D’autre part « sans le formateur » pour laisser la possibilité aux apprenants de s’exprimer librement et d’exposer les éventuelles difficultés rencontrées.
Dans le cadre d’une formation à distance en “classe virtuelle”.

La clôture est réalisée par notre formateur.

Retour auprès des prescripteurs de la formation :

Appel téléphonique afin de faire le point sur ce qui a été transmis durant la formation, de savoir si le besoin est satisfait et si d’autres besoins sont apparus. Le résultat des questionnaires à chaud est transmis auprès des différentes parties prenantes (client, formateur, 3FPT, apprenants…). Mesure de l’utilisation des acquis de la formation avec un questionnaire d’évaluation à froid (transmis par mail plusieurs semaines ou plusieurs mois après la session d’apprentissage).