• Responsable de l’Audit Interne
• Responsable Fraude
• Directeur Informatique
• Directeur Juridique
• Juriste

• Identifier les zones de risques et intégrer les typologies de fraudes internes
• Analyser les différents moyens de détection et de prévention, savoir les mettre en place
• Mesurer les impacts de la fraude interne sur l’entreprise

Identifier les situations les plus courantes : typologie des fraudes

• Malveillance et sabotage
• Les ententes : avec un concurrent, avec un fournisseur (corruption passive), avec un client (corruption active), avec une organisation criminelle ou terroriste
• Détournement de fonds, abus de biens sociaux, escroqueries, conflits d’intérêts

Fraudeurs et victimes : qui sont les acteurs de la fraude interne ?

• Analyser le profil des fraudeurs
• Quelles sont les motivations des fraudeurs ?
• La fraude des employés et la fraude financière
• Les victimes : personnes physiques, personnes morales

La mise en évidence de la fraude interne : analyser les différents moyens de détection et de prévention

• Audit interne, audit externe
• Procédures de sécurité, systèmes de gestion des risques
• Contrôles de conformité, dispositifs de contrôle interne
• Les outils informatiques d’analyse utilisés

Étude de cas : exemples de détection et de protection face aux différents processus de fraude internes

• Le processus achat
• Le processus vente
• Le processus stocks et immobilisations
• Le processus paie

Comment se protéger et limiter les fraudes ?

• Rédiger un code éthique / un code de conduite
• Former à la sensibilisation de la fraude
• Quelle utilité de souscrire une assurance ” fraude ” ?
• Comment coordonner les services et les départements de l’entreprise afin de limiter les fraudes ?

Les risques de fraudes encadrés par des normes et des réglementations : quel impact et quelles obligations ?

• Les directives et les règlements des autorités de la place
• Quelles obligations de contrôle issues des réglementations ?
• Cas pratique : exemples de détection et de protection face aux différents processus de fraude internes

Évaluer les coûts financiers, les pertes financières

• Quid des dommages immatériels ?
• Quelles conséquences indirectes ?
• Dégradation des relations commerciales
• Effets négatifs sur l’image de marque et la réputation
• Perte de motivation du personnel
• Baisse des actions en cours
• Étude de cas : analyse de modalités de fraudes financières, les étudier pour savoir les reconnaître

Apports théoriques et alternance d’exposés et de cas pratiques
Positionnement : Entretien téléphonique, Questionnaire d’évaluation des attentes, Questionnaire d’évaluation de niveau
Évaluation : Exercice de synthèse noté, Tour de table, Évaluation des acquis
Rôle du formateur : Présentation d’un apport théorique, Organisation de jeux de rôles, Évaluation des acquis des participants
Documents : Manuel pédagogique, Copie du diaporama, Attestation de fin de formation
Moyens pédagogiques : Vidéo projecteur – Tableaux blancs – Supports de cours

Dans le cadre d’une formation en classe virtuelle :

le support de cours sera dématérialisé et transmis par e-mail ;
un lien de connexion à la plateforme sera envoyé 24 h avant le début de la formation.

Avant la formation :

Un questionnaire d’analyses des besoins est transmis aux participants afin que le formateur puisse adapter sa formation aux attentes et aux besoins exprimés. Ce questionnaire permet également l’évaluation des prérequis, et de s’assurer de la bonne adéquation entre les attentes du futur apprenant par rapport au contenu de la formation.
Pour les formations individualisées et spécifiques (intra), un audit téléphonique préalable est organisé entre le formateur et le pilote de la formation de notre client. Cet entretien téléphonique permet de déterminer la meilleure approche pédagogique et d’obtenir les informations nécessaires à l’élaboration d’un programme sur-mesure.
Dans le cadre d’une formation à distance, un lien de connexion à la plateforme est transmis 24 h avant le début de la formation.
Pendant la formation :

• Accueil des participants.
• Tour de table.
• Présentation du programme et des objectifs de la formation.
• Déroulement de la formation avec alternance d’apports théoriques et de cas pratiques (exercices, quizz, QCM, exercices à l’oral…).
• Un suivi continu de formation et des échanges entre le formateur et les apprenants permettant de mesurer la compréhension et l’assimilation des savoirs et savoir-faire.

En fin de journée : Un point est effectué sur ce qui a été étudié dans la journée afin de s’assurer que tout a bien été assimilé et de pouvoir éventuellement reprendre certaines parties en fonction des retours des apprenants. Compte rendu journalier oral du formateur après de notre équipe pédagogique.
En fin de formation :Un questionnaire d’évaluation des acquis permet de mesurer les connaissances acquises pendant la formation et d’établir un niveau d’acquisition (hors parcours certifiant).
Une fiche d’évaluation à chaud permet d’avoir un retour sur les conditions de déroulement de la formation et d’évaluer le ressenti et la satisfaction de chaque participant.
Clôture de session et évaluation à chaud en fin de formation :

Dans le cadre d’une formation en présentiel.

D’une part « avec le formateur » pour favoriser l’échange entre les différentes parties.
D’autre part « sans le formateur » pour laisser la possibilité aux apprenants de s’exprimer librement et d’exposer les éventuelles difficultés rencontrées.
Dans le cadre d’une formation à distance en “classe virtuelle”.

La clôture est réalisée par notre formateur.

Retour auprès des prescripteurs de la formation :

Appel téléphonique afin de faire le point sur ce qui a été transmis durant la formation, de savoir si le besoin est satisfait et si d’autres besoins sont apparus. Le résultat des questionnaires à chaud est transmis auprès des différentes parties prenantes (client, formateur, 3FPT, apprenants…). Mesure de l’utilisation des acquis de la formation avec un questionnaire d’évaluation à froid (transmis par mail plusieurs semaines ou plusieurs mois après la session d’apprentissage).