• Appréhender le contexte technique et les outils
• Sélectionner les meilleures techniques de gestion et de couverture des risques
• Comment se doter d’une centralisation de trésorerie et d’un système de cash pooling pour optimiser la gestion des filiales et de réduire les coûts ?
• Élaborer des solutions de cash management pour des gains de productivité supplémentaires
• Mette en place une méthodologie rigoureuse

• Toute personne chargée de mettre en place ou de repenser le périmètre d’une trésorerie de groupe
• Cadres financiers
• Responsables de services Contrôleurs de gestion

Le Trésorier et ses Fonctions

• Enjeux
• Responsabilités réelles
• Profils
• L’aversion aux risques
• Objectifs en BB0 => anticipations

Rappel Des Fondamentaux

• La trésorerie bilancielle
• Causes et effets de variations
• Le couple sécurité rendement du cash manager
• Détails des indices et instruments courants : Eonia, Euribor, Libor …
• Billets de trésorerie, Options, Swaps, Futures …
• La trésorerie dyslexique, la trésorerie équilibrée, la trésorerie dynamique

Les Techniques

• Choix Structurels
• Service de holding, délégations aux cadres opérationnels ou filiale ?
• Référentiel COSO et principes de sécurité financière

Techniques Organisationnelles

• Rappel : ce qu’est le cash netting, le cash pooling, le cash custing
• Le transfert des soldes
• Le cash pooling : aspects légaux (connexité des créances, seuils de déclenchement…), aspects financiers
• L’affectation en TBA et les virements « physiques ».
• L’affectation en ZBA et le principe de notionnel
• Arbitrages et pratiques opérationnelles : exemples …

Le cash netting : aspects légaux (conventions de gestion de trésorerie, rétrocessions…), aspects financiers :

• Seuils de déclenchements, seuils d’écrêtements …
• Aspects fiscaux (à l’international principalement)
• Combinaison netting/pooling en multisites/ multidevises

Les Relations Bancaires De L’entreprise

• Ce qu’est une banque
• L’impact de Bâle II, les notations d’entreprise
• L’état du Pool bancaire

Les engagements de mouvements, les échelles d’intérêts à taux variables

• Les conventions bancaires
• Le Chef de filat et les conventions interbancaires
• La gestion du mouvement en moyenne annualisée
• Encours contractuels et dates de valeur
• Impact des notations et critères de taux par utilisation et dépassements
• La convention d’Omnium, le Crédit Global d’Exploitation
• Les lignes non affectées, back-up, lignes de refinancements, financements et investissements. Coûts, réservoirs stratégiques.
• Commissions, Agios et frais financiers : terminologie, réalités.
• Le contrôle des conditions bancaires

L’Optimisation de trésorerie

• Sur CGA
• Sur placements
• Risques supports (ce qu’est une Sicav de trésorerie, un FCP, un BT..)
• Risques Marchés ( S/ oblig, , indices, taux….)
• Comment battre l’indice monétaire sans risque selon l’horizon certain d’un placement court terme ?
• Sur anticipations
• D’achats (matières 1°, énergie)

Apports théoriques et alternance d’exposés et de cas pratiques
Positionnement : Entretien téléphonique, Questionnaire d’évaluation des attentes, Questionnaire d’évaluation de niveau
Évaluation : Exercice de synthèse noté, Tour de table, Évaluation des acquis
Rôle du formateur : Présentation d’un apport théorique, Organisation de jeux de rôles, Évaluation des acquis des participants
Documents : Manuel pédagogique, Copie du diaporama, Attestation de fin de formation
Moyens pédagogiques : Vidéo projecteur – Tableaux blancs – Supports de cours

Dans le cadre d’une formation en classe virtuelle :

le support de cours sera dématérialisé et transmis par e-mail ;
un lien de connexion à la plateforme sera envoyé 24 h avant le début de la formation.

Avant la formation :

Un questionnaire d’analyses des besoins est transmis aux participants afin que le formateur puisse adapter sa formation aux attentes et aux besoins exprimés. Ce questionnaire permet également l’évaluation des prérequis, et de s’assurer de la bonne adéquation entre les attentes du futur apprenant par rapport au contenu de la formation.
Pour les formations individualisées et spécifiques (intra), un audit téléphonique préalable est organisé entre le formateur et le pilote de la formation de notre client. Cet entretien téléphonique permet de déterminer la meilleure approche pédagogique et d’obtenir les informations nécessaires à l’élaboration d’un programme sur-mesure.
Dans le cadre d’une formation à distance, un lien de connexion à la plateforme est transmis 24 h avant le début de la formation.
Pendant la formation :

• Accueil des participants.
• Tour de table.
• Présentation du programme et des objectifs de la formation.
• Déroulement de la formation avec alternance d’apports théoriques et de cas pratiques (exercices, quizz, QCM, exercices à l’oral…).
• Un suivi continu de formation et des échanges entre le formateur et les apprenants permettant de mesurer la compréhension et l’assimilation des savoirs et savoir-faire.

En fin de journée : Un point est effectué sur ce qui a été étudié dans la journée afin de s’assurer que tout a bien été assimilé et de pouvoir éventuellement reprendre certaines parties en fonction des retours des apprenants. Compte rendu journalier oral du formateur après de notre équipe pédagogique.
En fin de formation :Un questionnaire d’évaluation des acquis permet de mesurer les connaissances acquises pendant la formation et d’établir un niveau d’acquisition (hors parcours certifiant).
Une fiche d’évaluation à chaud permet d’avoir un retour sur les conditions de déroulement de la formation et d’évaluer le ressenti et la satisfaction de chaque participant.
Clôture de session et évaluation à chaud en fin de formation :

Dans le cadre d’une formation en présentiel.

D’une part « avec le formateur » pour favoriser l’échange entre les différentes parties.
D’autre part « sans le formateur » pour laisser la possibilité aux apprenants de s’exprimer librement et d’exposer les éventuelles difficultés rencontrées.
Dans le cadre d’une formation à distance en “classe virtuelle”.

La clôture est réalisée par notre formateur.

Retour auprès des prescripteurs de la formation :

Appel téléphonique afin de faire le point sur ce qui a été transmis durant la formation, de savoir si le besoin est satisfait et si d’autres besoins sont apparus. Le résultat des questionnaires à chaud est transmis auprès des différentes parties prenantes (client, formateur, 3FPT, apprenants…). Mesure de l’utilisation des acquis de la formation avec un questionnaire d’évaluation à froid (transmis par mail plusieurs semaines ou plusieurs mois après la session d’apprentissage).